Проверка выписки ЕГРЮЛ (перевозчик)

№ 025

Выписка из единого государственного реестра (ЕГР) – официальный документ, в котором содержатся актуальные сведения об организации (ИП / ООО).

Выписка с сайта ФНС (из реестра) является первоисточником информации об организации.

Существует два вида выписки,

  • ЕГРЮЛ - единый государственный реестр юридических лиц (ООО / АО / ПАО).
  • ЕГРИП - единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей (ИП).
В этой инструкции, подробнее "поговорим" про выписку ЕГРЮЛ

Откройте выписку организации по этой инструкции (используйте в качестве примера ИНН 7723417617)

Выписка ЕГРЮЛ содержит информацию:

  1. Наименование организации;
  2. Адрес место нахождения (Юридический адрес);
  3. Сведения о регистрации (Дата регистрации организации);
  4. Сведения о регистрирующем органе по месту нахождения юридического лица;
  5. Сведения об учете в налоговом органе;
  6. Сведения о регистрации в качестве страхователя в территориальном органе Пенсионного фонда Российской Федерации;
  7. Сведения о регистрации в качестве страхователя в исполнительном органе Фонда социального страхования Российской Федерации;
  8. Сведения об уставном капитале (складочном капитале, уставном фонде, паевых взносах, размер уставного капитала);
  9. Сведения о лице, имеющем право без доверенности действовать от имени юридического лица (ЕИО / Сведения о директоре организации);
  10. Сведения об учредителях (участниках) юридического лица (информация об учредителях);
  11. Сведения о видах экономической деятельности по Общероссийскому классификатору видов экономической деятельности (ОКВЭДы), сведения об основном виде деятельности и дополнительных видах деятельности;
  12. Сведения о записях, внесенных в Единый государственный реестр юридических лиц (Хронология изменений учредительных документов);
Цветом отмечены кликабельные ссылки для перемещения по инструкции в разделы выписки, которые нужно проверять и анализировать / сопоставлять информацию для принятия решений.

Каждый раздел выписки содержит различные записи, это зафиксированная хронология действий с учредительными документами организации. Каждой внесенной записи в любом разделе присваивается дата и регистрационный номер (ГРН). Пример. В организации учредитель изменил юридический адрес, налоговая эту информацию зафиксирует в выписке присвоит этому изменению номер и отразит дату внесения изменений (рис.2 верхняя красная рамка)

В качестве примера рассмотрим выписку из ЕГРЮЛ, организации ИНН 7723417617 (откройте эту выписку и ознакомьтесь с пометками на какие данные нужно обращать внимание при проверке).
Адрес место нахождения (Юридический адрес)
Рис. 1
При регистрации организации собственник предоставляет в налоговую информацию, по какому адресу будет находится эта организация. Со временем, собственник (и) могут изменить юр. адрес места нахождения организации. Обращаем внимание на дату регистрации юр. адреса (Рис.2).
Рис. 2
В данной выписке, организация зарегистрирована в 2015 г. (сведения о регистрации), юр. адрес изменен в 2018 г. (Рис.2)
Возможные причины смены юр. адреса:

  • переезд компании на новое место;
  • продажа компании новым владельцам;
  • подготовка юр. лица к мошенническим действиям;
Бывают случаи, налоговая проверяет юридические адреса организаций. В случае если при проверке организация не подтвердила свой юридический адрес (не предоставила в налоговую подтверждающие документы) в этот раздел вносится запись “Сведения недостоверны” - это признак не благонадежности организации! (Рис.2.1). С такой организацией договор не заключаем.
Рис. 2.1
Сведения о лице, имеющем право без доверенности действовать от имени юридического лица.
Информация о единоличном исполнительном органе (ЕИО) / Директоре организации и названии должности. Рис.3
Лицо указанное в этом разделе является назначенным руководителем организации. Имеет право подписывать документы (договоры и др.) без доверенности, на основании устава.
Рис. 3
Обращайте внимание на дату назначения директора (ЕИО), Рис. 4
Рис. 4
В этой выписке,
  • Компания зарегистрирована в 2015 г.,
  • Юр. адрес изменен в 2018 г.
  • Директор сменился в 2019 г.
Возможные причины смены директора:

  • смена директора организации;
  • продажа организации (новый учредитель назначил другого директора);
  • подготовка юр. лица к мошенническим действиям (подставной учредитель и директор);
Дополнительно, для возможности проверки директора выписка содержит ИНН директора (рис.5)
Рис. 5
Сведения об учредителях (участниках) юридического лица.
Основатели / владельцы организации
Учредителей в организации может быть несколько или один.
В качестве учредителей могут быть указаны организации (юр. лица) в этом примере, учредитель один (ФЛ)
Рис. 6
Обращайте внимание на дату внесения сведений об учредителях (рис.7)
Рис. 7
В данной выписке,

  • организация зарегистрирована в 2015 г.,
  • информация о новом учредителе внесена 25.04.2019 г.
Это может означать, что организацию скорее всего продали другому лицу и на дату регистрации юр. лица (13.11.2015) при проверке ориентироваться не нужно.

Когда Вы будете проверять в разных открытых источниках сведения об организации, ресурсы будут выдавать информация, что организация работает давно (иллюзия надежности), но по факту если была смена учредителей и директора, эта компания сопоставима с организацией, которую только, что зарегистрировали (если бы Вы ее проверяли в 2019 г.).

При проверке других сведений о юр. лице, например на портале "За честный бизнес" (оборот, уплата налогов, численность сотрудников), принимаем во внимание сведения, которые содержатся после даты регистрации новых учредителей, подробнее в этой инструкции.

Все найденные сведения за более ранний период не будут достоверными к данным учредителям и не является информацией для принятия Вами решения о благонадежности контрагента.
Возможные причины смены учредителей (собственников):

  • продажа организации (смена собственников);
  • подготовка юр. лица к мошенническим действиям (подставной учредитель);
Сведения о видах экономической деятельности по Общероссийскому классификатору видов экономической деятельности (ОКВЭДы) - это информация какой деятельностью занимается организация.
  • Сведения об основном виде деятельности;
  • Сведения о дополнительных видах деятельности;
Обращаем внимание, если у организации основной вид деятельности не соответствует деятельности (не транспортные услуги и т.п.), это один из поводов обратить внимание на другие данные при проверке.

У компаний специализирующихся в сфере оказания транспортных услуг, чаще в качестве основного вида деятельности указан один из ОКВЭДов (рис. 8 и рис. 9),

  • 49.4 Деятельность автомобильного грузового транспорта и услуги по перевозкам;
  • 52.29 Деятельность вспомогательная прочая, связанная с перевозками.
Рис. 8
Дополнительные виды деятельности, рис. 9
Сведения о записях, внесенных в Единый государственный реестр юридических лиц.
В этом разделе хранится история / хронология изменений учредительных документов.
Рис. 10
Способ оперативной проверки выписки
Чтобы в выписке оперативно находить возможные риски, используем поиск по документу.
  • Нажимаем сочетание клавиш "Ctrl" + "G" ,
  • открывается поисковая строка.
  • В нее вводим стоп - слова (слова, которые могут "говорить" о повышенном риске)
Стоп - слова:

  • исключении (рис.11);
  • недействующие;
  • недостоверности;
Для повышения вероятности совпадений вводим слова не полностью,

  • исключ (рис.12)
  • недейст
  • недостовер
Рис. 11
Пример. При вводе полного слова, найдено 2 совпадения.
Рис. 12
Пример. При вводе сокращенного слова, найдено 4 совпадения.
Для просмотра найденных совпадений обращаем внимание на текст в выписке, найденные совпадения подсвечиваются цветом (рис.13).
Рис. 13
Рис. 14
Для просмотра остальных совпадений используем “стрелки” фильтра
В этой инструкции Вы узнали:

Подготовка к тестированию (вопросы с ответами)

Эти вопросы могут быть в тестировании.

Как расшифровывается аббревиатура ЕГРЮЛ?
Единый государственный реестр юридических лиц
Какие данные нужны от организации для выгрузки выписки ЕГРЮЛ с сайта налоговой?
ИНН
На какие данные обращаем внимание при проверке выписки ЕГРЮЛ?
  1. Адрес место нахождения (Юридический адрес);
  2. Сведения о регистрации (Дата регистрации организации);
  3. Сведения о лице, имеющем право без доверенности действовать от имени юридического лица (ЕИО / Сведения о директоре организации);
  4. Сведения об учредителях (участниках) юридического лица (информация об учредителях);
  5. Сведения о видах экономической деятельности по Общероссийскому классификатору видов экономической деятельности (ОКВЭДы), сведения об основном виде деятельности и дополнительных видах деятельности;
  6. Сведения о записях, внесенных в Единый государственный реестр юридических лиц (Хронология изменений учредительных документов);
Возможно ли из выписки ЕГРЮЛ узнать личный ИНН директора организации?
Да, в разделе "Сведения о лице, имеющем право без доверенности действовать от имени юридического лица"
Какие виды деятельности (ОКВЭД) чаще указаны у "перевозчиков" в выписке ЕГРЮЛ?
  • 49.4 Деятельность автомобильного грузового транспорта и услуги по перевозкам (собственники ТС);
  • 52.29 Деятельность вспомогательная прочая, связанная с перевозками (экспедиторы)
В каком разделе выписки ЕГРЮЛ, смотрим название должности руководителя
В разделе "Сведения о лице, имеющем право без доверенности действовать от имени юридического лица"
В каком разделе выписки ЕГРЮЛ, смотрим название Ф.И.О. директора организации?
В разделе "Сведения о лице, имеющем право без доверенности действовать от имени юридического лица"
На какие даты обращаем внимание при проверке выписки ЕГРЮЛ?
  • Дата регистрации ООО
  • Дата внесения юр. адреса
  • Дата назначения руководителя организации
  • Дата внесения информации об учредителе
Ситуация: Вы проверяете выписку ЕГРЮЛ, дата регистрации ООО, 2010 г., учредитель один человек, действует с текущего года, он же назначен в текущем году директором организации. Какой "возраст" компании?
Менее одного года (считаем от даты смены единственного учредителя)
Ситуация: Вы проверяете выписку ЕГРЮЛ, дата регистрации ООО, 2012 г., два учредителя, один человек действует с текущего года, второй с момента регистрации ООО, он же является директором организации с 2012 г. От какого года считаем "возраст" компании?
Считаем от 2012 г., учредитель и директор действует с 2012 г., второй учредитель, который действует с текущего года, возможно купил долю в компании (совладелец).
Ситуация: Вы проверяете выписку ЕГРЮЛ, обнаружили, что в организации была в текущем году смена директора и единственного учредителя, перечислите возможные причины смены?
  • продажа организации (новый учредитель назначил другого директора)
  • подготовка юр. лица к мошенническим действиям (подставной учредитель и директор)
Зачем обращать внимание в выписке ЕГРЮЛ на дату смены единственного учредителя?
Чтобы понять, от какой даты проверять сведения в открытых источниках
Как в выписке ЕГРЮЛ оперативно находить возможные риски?
Поиск по документу через сочетание клавиш "Ctrl" + "G" стоп слов в сокращенном виде для получения наибольших совпадений
Какие "стоп - слова" ищем в выписке ЕГРЮЛ ?
исключении (исключ)
недействующие (недейст)
недостоверности (недостовер)
Материал пройден?
Это информация для Вас, чтобы Вы видели какие инструкции уже изучили.
Нет
Да
Оцените пожалуйста содержание инструкции, благодаря Вашим оценкам инструкции становятся лучше (это анонимно)
Все понятно 
Понятно, но не сразу
Желательно доработать
Задать вопрос | Связаться с нами
Номинальный директор
Это подставное лицо, которое числится генеральным директором компании в ЕГРЮЛ, но в реальности ею не управляет.